Het Sticht

39 VERMOGEN HET STICHT De afgelopen jaren hebben we de grenzen gedefinieerd waarbinnen we ons vermogen te laag, adequaat, of als te hoog beschouwen. Dat ziet er als volgt uit: Vermogen < 1,1 miljoen : vermogen is te laag, bezuinigingen zijn noodzakelijk Vermogen tussen 1,1 en 1,3 miljoen : alertheid is geboden, vermogen verhogen Vermogen tussen 1,3 en 1,6 miljoen : gezonde situatie Vermogen > 1,6 miljoen : er wordt teveel onderwijsgeld gereserveerd Ultimo 2018 ziet onze vermogenspositie er als volgt uit: 31-12-2017 31-12-2018 Algemene reserve 2.006 K 1.983 K O-meting (1e waardering) 65 K 60 K Totaal alg. Reserve en 1e waardering 2.071K 2.043K De jaarrekening 2018 sluit af met een negatief resultaat van 28 K. Wij constateren dat ons vermogen ruim 400 K hoger is dan wij noodzakelijk vinden in relatie tot de door ons beschreven en geactualiseerde risico’s. Voor de jaren 2019, 2020 en 2021 hebben we negatieve bedragen begroot met een cumulatief effect van 175 K. Daarnaast zijn er in 2019 enkele besluiten genomen, waardoor naar verwachting het resultaat 2019 ongeveer 120 K lager uit zal vallen dan begroot • werving en selectie nieuwe bestuurder (30 K); • opstellen Duurzaam meer-jaren onderhoudsplan (maximaal risico 60 K); • afrekening van het bouwkrediet van de Noorderbreedte (30 K). Daarnaast hebben eerdere toezeggingen (bij het opstellen van het bestuursformatieplan 18/19) een mogelijk effect voor de begroting 2019. Een aantal scholen heeft aan het CvB om extra bekostiging verzocht. Uitgaven in dit kader kunnen gedaan worden na goedkeuring van de plannen door het CvB. VOORZIENINGEN 31-12-2017 31-12-2018 Voorziening groot onderhoud 279 K 246 K Voorziening personeel 136 K 120 K Voorziening groot onderhoud We hebben in 2018 meer uitgegeven dan we opgenomen hebben in het MJOP. Dit betreft onder meer investeringen (o.a. toiletgroepen) bij de Dalton Nicolaas die we hadden verwacht vergoed te krijgen door de gemeente. Daarnaast zijn er ook investeringen ten behoeve van duurzaamheid hoger uitgevallen dan in het MJOP meegenomen. Deels waren deze wel meegenomen in de duurzaamheidsagenda. Door verandering in de regelgeving omtrent de berekening voorziening groot onderhoud is het waarschijnlijk dat we deze komend jaar of het jaar erop wederom tegen het licht moeten worden. Daarnaast wordt een duurzaam meer-jaren onderhoudsplan overwogen. We zullen deze beslissing echter samen met de RvT nemen en de consequenties goed doorrekenen, aangezien dit om grote bedragen kan gaan.