Het Sticht

35 TOELICHTING AFWIJKING OVERIGE INSTELLINGSLASTEN TEN OPZICHTE VAN DE BEGROTING 2018 De overige instellingslasten zijn in totaal 80 K hoger dan begroot. De afwijkingen worden weergegeven in onderstaand schema. Afwijkingen overige instellingslasten Bedrag Hogere kosten leermiddelen* 66 K Lagere administratie en accountants kosten** -34 K Hogere kosten inventaris en apparatuur*** 42 K Hogere kosten met andere oorzaak 6 K * Er is door een aantal scholen meer uitgegeven dan gebudgetteerd. In het algemeen heeft dit te maken met de niet altijd evenredige opbouw van groepen, waardoor extra aanschaf noodzakelijk bleek. Daarnaast is bewust gekozen voor softwarelicenties die we niet begroot hadden. ** We hebben in 2018 minder kosten voor juridische ondersteuning gemaakt dan begroot. Daarnaast zijn er ook lagere kosten gemaakt ten behoeve van de (G)MR en RvT. *** Dit betreft met name hogere kosten aan software licenties en kosten die hiermee gepaard zijn gegaan en een aantal kleine ICT aankopen bij de verschillende scholen. Samenvatting analyse afwijking begroting In 2018 waren er opnieuw grote afwijkingen van zowel de baten als de (personeels)lasten. Voor een groot deel waren de hogere baten puur ter financiering van de uitvoering van de CAO verhoging en gaf het ons de kans personeel in te zetten op het hogere aantal leerlingen en zorgleerlingen. Voor een deel hebben we de extra bekostiging hiervoor niet nodig gehad en hebben we bij de formatiebesprekingen onze scholen extra uitgaven toegestaan ter bevordering van de kwaliteit van het onderwijs op de scholen. Daarnaast is het ook mogelijk gebleken een noodzakelijke extra dotatie te kunnen doen in de voorziening groot onderhoud ter financiering van kosten die we weten in 2019 te gaan maken waarvoor nog niet gespaard is. Bovenstaande heeft geleid dat we 2018 met een beperkt negatief resultaat van 27 K hebben kunnen afsluiten. ONTWIKKELING AANTAL MEDEWERKERS TEN OPZICHTE VAN HET LEERLINGAANTAL In onderstaand schema staat weergegeven hoe het aantal FTE op contract zich heeft ontwikkeld. Zowel het aantal leerlingen als het aantal FTE betreft de stand 1 oktober van het jaar voorafgaand het betreffende kalenderjaar: 2016 2017 2018 directie 11,2 11,1 10,1 onderwijsgevend personeel 116,7 115,3 113,7 onderwijsondersteunend personeel 15,3 18,3 17,4 fte totaal 143,2 144,7 141,3 totaal aantal leerlingen 2.160 2.148 2.112 Ratio ll vs medewerkers 0,066 0,067 0,067 Hieruit blijkt dat de ratio van het aantal FTE per leerling gelijk gebleven is.